7步驟規劃好年度計畫表，帶領團隊提升2027年產值！

美國傳奇棒球總教練Yogi Berra曾說：「如果你不知道自己要去哪裡，最後就會抵達別的地方。」對企業而言，年度計畫就是決定團隊要前往的目的地，若沒有清楚定義目標，投入再多資源，也可能只是往錯誤方向前進。

因此，翁小五顧問將濃縮10年顧問實戰經驗，把年度計畫拆解成7大步驟，帶你從商業工具分析、目標拆解到預算編列，一次完成規劃，文中更有提供年度計畫範本，協助你打造一份團隊真正能落地執行的年度計畫表！

從年度計畫英文，了解它能為企業達成的5大效益

年度計畫英文為Annual Plan，是指將公司明年的經營方向，轉換成各部門可執行、可追蹤的目標與時程，而一份完整的的年度計畫表，能為企業帶來以下5大效益：

• 推算合理的年度目標：整合前幾年逐月營收，以及不同通路、商品的數據成效，讓明年的年度目標有推算依據，避免淪為口號。
• 清楚資源配置的優先順序：將公司願景拆解為部門目標、個人KPI，讓每個人清楚掌握自身職責與協作關係，避免各自為政或重複投入。
• 提前檢視資源缺口：評估人力、資金及庫存是否足以支撐年度目標，並預留資源調度。
• 作為績效考核的量化標準：明確訂定目標項目、權重與完成時程，讓年終檢視各部門績效時，能以一致且客觀的基準進行評估。
• 建立定期覆盤的機制：將年度計畫拆解為可追蹤的階段性進度，便能及早發現執行落差並即時調整，不會等到年終結算才發現。

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做年度目標範例前，先掌握4種分析工具與1原則

動手規劃年度計畫表前，為避免憑感覺規畫，建議透過商業分析工具，讓目標設定更具說服力！以下介紹無限創意在顧問陪跑中，經常使用的商業工具與核心原則：

1.HPA分析：從歷史趨勢中找出規律

多數老闆訂定明年目標時，因為對今年的營運狀況往往只有模糊認知，難以釐清真正問題、機會，也就無法判斷明年該優先處理什麼，最終讓目標失焦。例如老闆們很常談「今年表現比較差」或「旺季似乎不如去年」，卻難以具體說明差距有多大、哪一條產品線出了問題！而若想讓明年的目標有依據，就需要先藉由HPA釐清過去的營運變化。

HPA歷史路徑分析（Historical Path Analysis）是將主觀感受轉化為可比較的數據。實務進行HPA分析時，會先整理過去2～3年的經營數據，包含業績、成本與人力結構等，再利用Excel做成曲線圖，並從以下4個方向進行檢視：

• 總營收：確認整體規模處於成長、持平或下滑。
• 產品：找出支撐營收的主力商品，以及已連續衰退的產品。
• 通路：比較門市、電商與經銷等通路的營收貢獻及成長速度。
• 月份：跨年度比較相同月份的表現，找出真正的旺季與異常衰退月份。

2.BCG矩陣分析：掌握投入資源的優先順序

在行銷預算有限的情況，若每項商品都想投入資源，最終只會讓預算過度分散，難以產生實質成效，因此企業必須先判斷哪些商品值得加碼，哪些應該縮減或停止投入。

BCG矩陣分析便是以「市場成長率」與「相對市占率」為兩大軸線，將現有商品劃分為4個象限，協助企業排定資源投入的優先順序，以下分享：

• 明星商品：市場持續成長，且市占率高，應持續投入以擴大領先。
• 金牛商品：市場成長趨緩但市占率穩定，屬於現金來源，維持既有投入即可。
• 問號商品：市場成長但市占率偏低，需決定加碼搶進或及早退出。
• 老狗商品：市場停滯且市占率偏低，優先考慮縮減規模或停止投入。

3.ANSOFF矩陣分析：用以突破市場瓶頸

當公司營收連續兩年停留在相同區間，既有客群只購買相同商品，表示目前的市場、產品組合可能已接近成長極限，此時持續增加行銷預算，往往只會推高成本，未必能帶來成長。

Ansoff矩陣透過「市場」與「產品」的現有及新組合，將企業的成長策略分為4種路徑，協助老闆判斷明年度的成長動能可以從何而來。不過要注意，不同策略所需投入的資源、承擔風險不同，通常在規劃年度計畫範例時，會先聚焦其中1～2項，其餘納入中長期布局，以免資源過度分散。

	既有產品	新產品
既有市場	市場滲透策略：提高既有客戶的購買頻率與客單價	產品開發策略：對既有客群推出新品或升級產品
新市場	市場開發策略：將現有商品導入新區域、新通路或新客群	多角化策略：同時開拓新市場與新產品，但投入及風險最高

4.SMART原則：讓年度計畫成為可執行、追蹤的具體目標

你是不是也經常以「明年要加強電商經營」當作公司年度方針，這類年度目標看似明確，實際上卻沒有定義做到什麼程度才算完成，不僅難以追蹤進度，年終檢討時也容易各自解讀。

這時，便可採用由管理學大師Peter Drucker提出的SMART原則，將模糊期待轉化為可執行、衡量且驗收的目標，例如將開頭目標改為「明年第三季前，透過既有客戶回購方案，將電商通路的月營收由80萬提升至120萬」，如此一來，行銷、客服與倉儲部門便能清楚掌握各自任務，並依照年度計畫展開行動！以下整理SMART原則的5大要點：

• Specific具體：清楚說明產品、通路或執行項目，避免只寫「提升業績」等模糊描述。
• Measurable可衡量：設定具體數字，例如營收成長幅度、專案增長數或轉換率。
• Achievable可達成：目標應具挑戰性，但要依照現有資源、能力合理推算。
• Relevant相關：確保目標和公司願景、價值觀、年度計畫一致。
• Time bound時限：訂定明確的完成時間，例如指定季度、日期。

5.策略地圖：將目標視覺化，上下部門同心執行

年度目標訂定後，人資、資訊與客服等不直接創造營收的後勤部門，往往不清楚自身工作與公司目標的關聯性，導致年度計畫在執行階段出現斷層、無法落地。

策略地圖會透過視覺化的因果關係圖呈現公司整體策略，串聯各部門目標與最終成果，例如進行員工培訓與系統導入能改善內部流程，進而提升顧客體驗與回購率，最終帶動營收成長。如此一來，企業便能清楚各項工作與資源投入的關聯，以及它們如何共同推動公司目標。而一張完整的策略地圖，通常包含4大層面：

• 財務面：企業最終希望達成的成果，例如增加營收、提高毛利率、降低成本等。
• 顧客面：滿足顧客哪些需求，包含提升滿意度、回購率，或者開拓新市場等。
• 內部流程面：為滿足及留住顧客而需要改善的關鍵流程，例如加快出貨、優化客訴處理及提升產品品質。
• 學習與成長面：為支撐內部流程而需要強化的人才與系統能力，例如員工培訓、系統升級。

按照7步驟，帶老闆做出年度計畫範本、年度計畫表模板

第一次做年度計畫表模板，不知道從何開始嗎？無限創意行銷將透過7大步驟，帶你從盤點現況、制定目標到編列預算，循序完成一份團隊能實際執行、追蹤的年度計畫表！

1.回顧過去表現，找出經營問題

年底檢討時，若只看全年營收總表，通常只能得知整體達成率，卻無法拆解產業淡旺季、通路增減、產品組合與客群的變化，也難以提出下一年度的改善方向。

這時可以採用前面提到的HPA歷史路徑分析，整理出過去2～3年的經營數據，依照年度、月份、產品及通路比較變化，再從以下4個面向找出績效落差與背後原因：

• 整體經營成果：比較營收、成長率、毛利率及年度計畫達成率，了解公司規模與獲利能力的變化。
• 產品表現：分析各產品線的銷售額、銷售量、成本與毛利率變化，判斷產品所處的生命週期及後續發展潛力。
• 銷售表現：檢視整體銷售成長率、人均銷售額、成交率、新客開發數及舊客回購率，評估業務團隊的產出與客戶經營成效。
• 行銷業務：比較廣告費用、ROAS、名單取得成本及活動帶動的營收，判斷品牌、廣告與促銷是否有效促成詢問、成交或回購。

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2.透過PSET分析環境，掌握市場變化

企業對市場環境掌握越完整，年度目標與預算便越有依據，也能降低執行後才發現資源不足的風險！對此，哈佛大學教授Francis Aguilar有提出PEST分析，可以從4個面向，檢視目前市場的機會與威脅：

• 政治Political：政府政策、法規修訂、勞動制度及國際貿易條件。
• 經濟Economic：景氣循環、利率、匯率、通膨及消費能力的變化。
• 社會Social：人口結構、生活型態、價值觀及消費習慣的轉變。
• 技術Technological：新平台、AI工具帶來的機會與衝擊。

3.透過SWOT分析優勢，找出策略機會

透過PEST分析總體環境後，接下來可以運用SWOT分析，並以年度計畫表為基準，判斷哪些資源能形成優勢、哪些條件可能阻礙執行，進一步將盤點結果轉化為明年的年度計畫方向！另外，進行SWOT分析時可以多留意以下3點：

• 重質不重量：每個象限優先保留3～5項關鍵因素，並依照影響程度排序，避免項目過多而失去焦點。
• 矩陣交叉：例如SO策略是發揮既有優勢、把握外部機會，放大成長動能；WO策略則是借助外部機會補強內部短板，突破發展限制。
• 數據支撐：避免憑印象填寫，可參考營運數據、顧客回饋與市場資訊，並邀請不同部門員工共同參與，補足管理者看不到的第一線觀察。

4.根據企業遠景，拆解各專案、部門年度目標

規劃年度目標範例時，最常見的問題是整份計畫只有老闆看得懂，實際負責執行的部門主管、第一線員工，不見得清楚自己該做什麼，因此，公司應由上而下確立方向，各部門再由下而上提出執行方案、資源需求與預算，讓年度目標轉化為真正能落地的行動。以下提供3個實用的目標方向：

• 營收目標：規劃全年及各月份的業績，並依照產品、通路、區域或客群進一步拆分。
• 經營目標：規劃直接推動業績成長的專案，例如行銷檔期、廣告投放、新通路開發，以及新品或聯名商品上市。
• 管理目標：改善支撐公司營運的內部制度與流程，例如建立招募與培訓制度、提升採購及庫存效率，或導入AI系統。

5.編列合理的預算

合理的年度計劃預算配置，是以設定的目標與執行專案為基礎，由各部門估算所需人力、設備及費用，再交由財務彙整、確認可行性！對此翁小五顧問也建議，自有品牌可以撥20%營收作為行銷費用，其他年度預算類型則如以下3點：

• 銷售預算：依照年度營收目標，推估各產品、通路及月份的銷售量與銷售金額。
• 生產與採購預算：依照銷售預測、存貨需求，回推所需產能、原料、人工及製造費用。
• 資本支出預算：評估設備、店面及資訊系統等長期使用資產的投資需求。

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6.設定KPI、時間表

年度目標必須轉換成每月可追蹤的數字與進度，不然，團隊容易缺乏方向、動力，主管也難以公平考核，導致整體工作效率、執行力大打折扣。

翁小五顧問建議，年度目標訂定後，應以「季度」為單位，為各部門設定明確的KPI，並將專案負責人、完成時間，以及各階段的重要進度納入年度計劃時程表，再透過每月固定會議，比較目標值與實際成果，便能及早發現落差並調整資源、執行方式。

7.制定策略地圖並整合內部回饋

小米集團創辦人雷軍建議創業者：「看五年、想三年、做一年」，若年度計畫只著眼於明年，企業容易反覆處理眼前問題，卻無法為長期發展持續累積競爭優勢。

因此，規劃時應先描繪五年後希望達到的市場位置、規劃未來三年的發展路徑，最後透過策略地圖將長期方向轉化為各部門下一年度的具體目標。另外建議，完成年度計畫表Excel後，可以請各部門主管檢視可行性，並提出執行方案、資源需求，最後再由老闆整合定案，才能讓年度計畫成為全公司共同認同，並承諾執行的行動方案。

年度計畫表Excel怎麼做？無限創意提供給你年度計畫表下載

年度計畫涵蓋目標設定、預算編列及進度驗證等，從0開始製作往往需要投入不少時間！為了幫老闆、主管們提升規劃效率，無限創意行銷整理了一份年度計畫表Excel範本，只要依照欄位填入公司目標、相關數據，就能快速建立適合團隊執行與追蹤的年度計畫！

🔍 年度計畫表下載： 事業計畫書_初階試用版_課程引導版.pdf

年度計畫與預算配置對齊，資源才能用在對的地方

不管老闆訂的年度目標是展店、新品開發或拓展通路，真正執行時，都會牽動公司有限的人力、資金與行銷預算，若沒有事先做好預算配置，專案可能因預算不足而中斷，或資源分得太散，導致看不到明顯成果。

因此，翁小五顧問將年度計劃、預算配置設計成一套為期半年的實戰課，有別於管顧公司僅提供宏觀的策略建議，翁小五講究顧問式服務、落地具體執行，並會在課程中手把手教會你：

• 年度計畫課：帶入公司的收支紀錄、人事支出等實際數據，運用HPA、BCG矩陣及Ansoff矩陣等商業工具，分析企業現況、營收結構，並學習計畫佈達、跨部門研討等內部溝通方法，讓經營方向能從老闆的決策，逐步落實為第一線的執行工作。
• 預算配置課：擺脫依照過往比例與憑感覺加碼的預算方式，從公司資產、品牌聲量及現有行銷成效開始盤點，再依照企業所處的發展階段、商品組合找出黃金產品，掌握適合集中投入與追加預算的時機，把資金用在真正帶動營收成長的地方！

年度計畫怎麼落實？常見問題一次解答

了解年度計畫常用的分析工具與7大步驟後，實際規劃時仍可能遇到許多阻礙，以下整理3個常見問題，幫助你順利完成年度計畫表。

Q1：年度計畫需要從何時開始做？

一般建議在每年的10～11月開始著手規劃，並在12月完成定案與部門溝通，原因如下3點：

• 營運數據較完整：10月後已累積大部分年度數據，再搭配第四季預估值，便能透過HPA回顧經營表現，作為設定明年目標的依據。
• 預留執行準備時間：年度開始前確認預算，各部門才能及早安排人力、採購與行銷檔期，確保新年度順利啟動。
• 保留調整空間：第一季結束後立即比較目標與實際成果，即使出現落差，仍有三個季度可以調整策略與資源配置。

Q2：制定年度計畫表時需要注意什麼？

年度計畫表的常見問題是，內容規劃得很完整，實際執行後卻逐漸被日常工作取代，直到年底檢討時才發現進度與目標早已出現落差。若想讓年度計畫持續推進，建議建立以下4項執行機制：

• 年底覆盤檢討：依照翁小五顧問的實務經驗，年底覆盤是年度計畫中最關鍵的一環，除了檢視目標的完成情況，也要找出進度落後或中途放棄的原因，並根據檢討結果調整下一年度的規劃，避免相同問題反覆發生。
• 建立追蹤系統：透過Notion等專案管理工具，將年度計畫表集中存放於團隊皆可存取的位置，並指定負責人定期更新執行進度。
• 保留彈性：面對市場與經營環境的變化，年度計畫也應保留調整空間！只要在年度目標不輕易變動的原則下，執行方法、資源配置及專案時程皆可視實際情況修正。
• 連結績效評估：將部門與個人的年度目標達成情況納入績效考核，並與獎金、晉升等制度連結，提高團隊持續執行與追蹤目標的意願。

Q3：中小企業也需要制定年度計畫嗎？

需要！相較於大型企業，中小企業可運用的人力、資金較有限，更需要透過年度計畫釐清目標、排定優先順序，避免資源過度分散，讓團隊將力氣用在真正重要的事情上。 

不過，從制定年度計畫、拆解任務到持續追蹤進度，都需要投入不少時間，實務上，許多品牌與公司為了節省時間、加快執行效率，會請一位專業的PM協助規劃、推進與追蹤進度，讓老闆專注於核心業務，同時確保年度目標逐步落實。

從年度計畫到預算配置，無限創意行銷陪你把計畫落實成營收

一份真正實用的年度計畫，應該讓老闆的經營想法變成團隊清楚的行動，也讓每一筆預算都花在刀口上，若你正面臨目標很多卻無法聚焦、計畫難以落實到部門，或投入不少資源仍看不到營收成長，現在正是重新整理經營方向的好時機！

翁小五顧問培訓超過50間產業、品牌，許多老闆起初都有業績持續下滑、公司瀕臨倒閉等困境，經過翁小五顧問培訓後，短短一年內便翻轉業績到千萬營收，其中更有17家突破一億營收的門檻！想知道這些老闆如何做到的嗎？立即前往官網、LINE了解更多課程資訊吧。